IMAS - Auditoria Interna

AUDITORIA INTERNA

El IMAS cuenta con una Auditoria Interna a cargo de la fiscalización y evaluación del sistema de control interno en operación en la Empresa y, a la vez, funge como órgano asesor del Consejo Directivo en campos de su competencia. Su propósito es velar por el cumplimiento de los objetivos y metas empresariales, de las disposiciones legales y reglamentarias externas e internas y, de los procedimientos que regulan sus actividades. La misión y visión de la Auditoria Interna del IMAS, son las siguientes:

Misión

Somos un órgano de fiscalización interna que en forma independiente, oportuna y profesional provee seguridad al Consejo Directivo de las actividades y operaciones institucionales, coadyuvando al logro eficiente y eficaz de las metas y objetivos del IMAS, proporcionando a la ciudadanía costarricense una garantía razonable de que el jerarca y el resto de la administración actúan conforme con el marco legal, técnico y prácticas sanas.

Visión

Ser un órgano asesor, independiente y objetivo que brinda un servicio profesional de aseguramiento con altos estándares de calidad y productividad, agregando valor a las actividades desarrolladas por la Administración del IMAS, mediante la práctica de un enfoque sistémico y de fiscalización de los procesos de administración del riesgo, del control y de dirección.

La Auditoria Interna está a cargo del Msc. Edgardo Herrera Ramírez, Auditor General, y cuenta con un equipo profesional de auditores, que puede contactar a través de los siguientes teléfonos y direcciones de correo electrónico

Funcionarios de la Auditoria

Denuncias

Informes de Auditoria

Informes 2005

Informes 2006

Informes 2007

Si usted desea conocer el procedimiento para la recepción de denuncias ingrese al siguiente enlace:

Ir a denuncias por parte de funcionarios de la Empresa y personas externas a la Auditoria Interna IMAS.

Si desea plantear una denuncia puede hacerlo personalmente en nuestras oficinas ubicadas en Bº Francisco Peralta de Pollos Kentucky 25 mts, sur o bien si lo desea puede imprimir el formulario y enviarlo vía fax 2202-4194.

Nª	INFORMES
003	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO DEL COMPONENTE SERVICIOS BÁSICOS DEL EJE AFIN
004	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA FINANCIERA EN EL AÑO 2003
005	informe parcial sobre los resultados obtenidos en el estudio sobre las transferencias de recursos publicos a favor de sujetos privados
006	informe sobre los resultados obtenidos en el estudio sobre las transferencias de recursos públicos a favor de sujetos privados durante el año 2003
007	INFORME SOBRE LA REVISION DE CONTROLES Y PROCESOS EN LAS UNIDADES DE TESORERIA Y PROVEEDURIA
008	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA REVISION DE REINTEGROS AL FONDO FIJO DE LA GERENCIA REGIONAL DE ALAJUELA
009	estudio sobre las transferencias de recursos publicos a favor de la asociacion de desarrollo integral de montecillos alajuela, proyecto entubado de la quebrada el barro
010	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA VERIFICACION DE BENEFICIOS EFECTUADA EN LAS GERENCIAS REGIONALES DE PUNTARENAS, CARTAGO Y ALAJUELA
011	INFORME DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL ESTUDIO SOBRE LA TRANSFERENCIA DE RECURSOS PÚBLICOS A FAVOR DE LA ASOCIACIÓN ADMINISTRADORA DEL ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE CHOMES
012	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE DISPOSICIONES EMITIDAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA AL IMAS, MEDIANTE EL INFORME DFOE-SO-42-2004
013	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA VERIFICACIÓN DE AYUDAS EFECTUADA EN LAS GERENCIAS REGIONALES DE GUANACASTE, HUETAR NORTE, HEREDIA, LIMÓN, BRUNCA Y SUROESTE
014	INFORME SOBRE EL MODULO DE PLANILLAS DEL SISTEMA DE INFORMACION DE RECURSOS HUMANOS
015	INFORME SOBRE LA COMPRA DE LA FINCA DONDE SE UBICA EL PRECARIO EL HIGUERON EN TIRRASES DE CURRIDABAT
016	INFORME DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA EVALUACIÓN DE LA CONTRATACION DE CONSULTORIAS DE SERVICIOS TECNICOS Y PROFESIONALES EN EL IMAS
017	EVALUACION DEL FUNCIONAMIENTO DEL FIDEICOMISO PARA EL PROYECTO IMAS - FONDO DE INTEGRACION Y DESARROLLO (FID)
018	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL ESTUDIO DE CONTROL INTERNO EN LA GERENCIA REGIONAL HUETAR NORTE (SAN CARLOS)
019	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA FINANCIERA EN EL PRIMER SEMESTRE DEL AÑO 2004
020	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA OPERATIVA MEDIANTE LOS INFORMES AUD 018, 020, 021, 029, 032 y 035 DURANTE EL AÑO 2004
021	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO DE LA DENUNCIA PRESENTADA A LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPUBLICA SOBRE SUPUESTAS IRREGULARIDADES EN MATERIA DE DONACIONES Y OTROS ASPECTOS
022	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA EN EL INFORME AUD.010-2003 Y AUD.004-2005 (PROYECTO LAS MANDARINAS)
023	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO SOBRE LA CONTRATACION DE TALLERES MECANICOS PARA LA REPARACION DE VEHICULOS
024	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE DISPOSICIONES EMITIDAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA AL IMAS, MEDIANTE EL INFORME DFOE-SO-36-2004
025	SEGUNDO INFORME DE SEGUIMIENTO A LAS DISPOSICIONES EMITIDAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA AL IMAS, MEDIANTE EL INFORME DFOE-SO-42-2004
026	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA INTERNA EN EL INFORME AUD 003-2005
027	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA INTERNA EN EL INFORME AUD 008-2005
028	ARQUEO AL FONDO FIJO Y VERIFICACION DE AYUDAS GERENCIA REGIONAL DE PUNTARENAS
029	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA OPERATIVA EN LOS INFORMES AUD.001, 006, 009, 012, 013 y 015 DEL 2.004.
031	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA INTERNA EN EL INFORME AUD 004-2005
032	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA FINANCIERA EN LOS INFORMES AUD 011, 031 y 036 del 2004
033	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA FINANCIERA EN LOS INFORMES AUD.033 y 034 CORRESPONDIENTES AL AÑO 2.004.
034	ADMINISTRACION DEL EFECTIVO GERENCIA REGIONAL DE GUANACASTE
035	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA FINANCIERA EN LOS INFORMES AUD 016, 025, 026, 027 y 028 del 2004
036	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA INTERNA EN LOS INFORMES AUD´S 005 y 006 CORRESPONDIENTES AL AÑO 2005.
037	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA INTERNA EN LOS INFORMES AUD 010 y 013-2005

NOMBRE
001	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS EN EL INFORME AUD-007-2005
002	INFORME DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL ESTUDIO DEL FIDEICOMISO 32-04 BANCREDITO-IMAS-BANACIO 073-2002
004	SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES EMITIDAS EN EL INFORME AUD. 001-2005, REFERENTE A LA CONTRATACION DE ENTIDADES BANCARIAS PARA QUE BRINDEN EL SERVICIO DE PAGO DE SUBSIDIOS A LOS BENEFICIARIOS DE PROGRAMAS SOCIALES DEL IMAS
006	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO DE LA DENUNCIA PRESENTADA A LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPUBLICA SOBRE EL GASTO INCURRIDO POR LA INSTITUCIÓN EN LA REPARACIÓN DE LOS VEHÍCULOS DONADOS
007	INFORME SOBRE EL RESULTADO OBTENIDO EN LA VERIFICACION DE LA DESTRUCCION DE MERCANCIAS DE LAS TIENDAS LIBRES
008	INFORME SEGUIMIENTO RECOMENDACIONES AUD.14-2005
009	INFORME GERENCIA REGIONAL DE CARTAGO
010	INFORME SOBRE EL RESULTADO OBTENIDO EN EL ESTUDIO DE CONTROL DE INGRESO DE MERCANCIAS Y PAGO DE COMISIONES A VENDEDORES DE LAS TIENDAS LIBRES
011	INFORME SOBRE LA REVISION DE LOS INGRESOS EN LAS TIENDAS LIBRES DE DERECHOS
012	INFORME CONTRATACION DIRECTA 120-02
013	INFORME ANUAL SOBRE EL ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES EMITIDAS POR LA CONTRALORIA GENERAL REPUB.
014	ESTUDIO SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES Y DISPOSICIONES EMITIDAS DURANTE EL PERIODO 1993-2004, AL PROGRAMA EMPRESAS COMERCIALES DEL IMAS.
016	INFORME RESULTADOS OBTENIDOS DEL SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES RELACIONADAS CON LOS PROCEDIMIENTOS DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA.
017	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN LA REVISION DE LOS LIBROS LEGALIZADOS POR LA AUDITORIA INTERNA QUE MANTIENEN BAJO CUSTODIA DIFERENTES DEPENDENCIAS DE LA INSTITUCION
018	INFORME SOBRE LOS RESULTADOS OBTENIDOS EN EL SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES EMITIDAS POR LA AUDITORIA INTERNA EN LOS INFORMES AUD.015 y 016 -2005